1997年回归前夕,多方势力矛盾激化,暴力事件频发。巨变当前,黑帮龙头林耀昌(任达华饰)对亲信阿骆(任贤齐饰)委以帮派重任。多重身份的阿骆在黑白边缘行走,一场除暴行动正悄然掀开反杀的序幕。
影片讲述了一对警察兄弟,弟弟健诚(黄宗泽饰)为卧底,哥哥健忠(谢天华饰)为缉毒警,兄弟俩互在警方和贩毒集团的黑名单上,随着一场押送毒贩的任务,二人卷入其中,展开了一场无间反转的缉毒故事。
某集团会计张志恒(张家辉 饰)为肥威所惑做假账,令公司亏空一千多万。事后肥威外逃,志恒被商业调查科起诉入狱9个月,他的老板更因缺钱致使妻子病故。9个月的牢狱之灾让志恒受尽欺凌与耻辱,不过他也因此结识了